




國資委出臺新規(guī) 央企10類50種違規(guī)投資將受罰
來源:admin
作者:admin
時間:2008-09-11 08:31:00
國務院國資委昨日下發(fā)的《中央企業(yè)資產(chǎn)損失責任追究暫行辦法》(簡稱《追責辦法》)規(guī)定,企業(yè)經(jīng)營管理人員違規(guī)買賣本企業(yè)股票、債券以及在資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、收購和改組改制過程中確定轉(zhuǎn)讓、收購價格,超越規(guī)定權(quán)限,擅自轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)或者產(chǎn)權(quán)(股權(quán)),以及將國有資產(chǎn)低價折股等造成資產(chǎn)損失的,經(jīng)過查證核實和責任認定后,在予以賠償?shù)幕A上,應當根據(jù)損失程度及影響對相關責任人分別給予處罰。
國資委有關負責人指出,《追責辦法》明確了國資委與中央企業(yè)在資產(chǎn)損失責任追究工作中的職責以及資產(chǎn)損失責任追究的工作流程,并從采購、銷售、資金管理、投資、擔保、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和改組改制、資產(chǎn)保管維護、內(nèi)控建設、信息披露等環(huán)節(jié)界定了違反規(guī)定、未履行或未正確履行職責造成資產(chǎn)損失需追究責任的10類50種情形。該辦法的出臺使得資產(chǎn)損失責任追究有章可循,推動企業(yè)經(jīng)營管理者正確履行職責,層層落實資產(chǎn)經(jīng)營管理責任,并推動企業(yè)切實采取各種有效措施,努力防范和減少經(jīng)營管理中的資產(chǎn)損失,提升經(jīng)營管理水平。
申銀萬國分析師蔣健蓉對記者表示,此次《追責辦法》的發(fā)布使國有股違規(guī)轉(zhuǎn)讓責任的追究有法可依,更加具有操作性。對于國有控股上市公司來講,在責任到人,罰則明確的情況下也能促使其規(guī)范自身的行為,維護市場的穩(wěn)定。
《追責辦法》規(guī)定,企業(yè)在從事股票、期貨、外匯,以及金融衍生工具等投資業(yè)務中,企業(yè)經(jīng)營管理人員違規(guī)經(jīng)營或者超范圍經(jīng)營的;風險控制制度存在重大缺陷的;資金來源違反國家有關規(guī)定的;以個人名義使用企業(yè)資金從事投資業(yè)務的;違規(guī)買賣本企業(yè)股票、債券的;未履行規(guī)定程序或者未經(jīng)授權(quán)擅自決策,以及未按照規(guī)定造成資產(chǎn)損失的其他情形的應當追究相關責任人責任。
企業(yè)在資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、收購和改組改制過程中,企業(yè)經(jīng)營管理人員轉(zhuǎn)(受)讓資產(chǎn)或者產(chǎn)權(quán)(股權(quán)),主導制訂改制方案、指定中介機構(gòu)、確定轉(zhuǎn)讓、收購價格的;未按照規(guī)定進行清產(chǎn)核資、財務審計和資產(chǎn)評估的;干預或者操縱清產(chǎn)核資、財務審計和資產(chǎn)評估,造成鑒證結(jié)果不實的;向中介機構(gòu)提供虛假材料,造成審計、評估結(jié)果不實的;將國有資產(chǎn)低價折股或者無償分給其他單位、個人的;未按照規(guī)定進場交易(國家另有規(guī)定的除外)或者超越規(guī)定權(quán)限,擅自轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)或者產(chǎn)權(quán)(股權(quán))的;在企業(yè)資產(chǎn)租賃或者承包經(jīng)營中,以不合理低價出租或者發(fā)包的;以不合理低價或者無償轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)、主要業(yè)務,以及未按照規(guī)定造成資產(chǎn)損失的其他情形,應當追究相關責任人責任。
在投資決策和投資管理中,企業(yè)經(jīng)營管理人員未履行規(guī)定的投資決策程序的;對投資項目未進行必要、充分可行性研究論證的;越權(quán)審批或者擅自立項擴大投資規(guī)模和生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的;未履行規(guī)定程序超概算投資的;對投資項目未進行有效監(jiān)管,發(fā)生損失未及時采取有效措施的;未按照規(guī)定進行非主業(yè)投資的;未按照規(guī)定造成資產(chǎn)損失的其他情形的應當追究相關責任人責任。
《追責辦法》規(guī)定,企業(yè)發(fā)生資產(chǎn)損失,經(jīng)過查證核實和責任認定后,在依據(jù)國家或者企業(yè)有關規(guī)定要求予以賠償?shù)幕A上,應當根據(jù)損失程度及影響對相關責任人分別給予處罰。對資產(chǎn)損失責任人的處罰包括經(jīng)濟處罰、行政處分和禁入限制三大類。該辦法于2008年10月1日起施行。
信息來源:證券日報
